当民间借贷遇上“砍头息”，本金如何认定

　　一、当民间借贷遇上“砍头息”，本金如何认定

　　“砍头息”，即出借人在放款前预先从约定本金中扣除部分金额作为利息、手续费或保证金，导致借款人实际到手金额少于合同约定本金，但仍需按原约定本金支付利息的行为。

　　根据《中华人民共和国民法典》第六百七十条明确规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”这意味着法律明确禁止“砍头息”，当借贷双方发生纠纷时，法院将以借款人实际收到的款项金额认定借款本金，而非借条、收据等债权凭证上记载的金额。

　　二、除了直接扣息，还有哪些变相“砍头息”形式

　　变相“砍头息”主要包括：借款当日或短期内收取利息、以“服务费”“咨询费”“保证金”等名目扣款、通过关联第三方收取费用等。法院在认定时采用“实质重于形式”原则，只要实质上导致借款人实际到手金额少于合同约定本金，且借款人未获得相应服务或对价，就可能被认定为变相“砍头息”。

　　三、遭遇砍头息，借款人该如何固定证据、依法维权

　　第一步，全面固定核心证据，根据民事诉讼 “谁主张、谁举证” 的基本原则，借款人需举证证明借款合同约定的本金与实际到账金额的差额，以及差额部分属于预先扣除的利息或变相砍头息，核心证据包括：借款合同、借条、欠条等债权凭证，银行转账流水、微信 / 支付宝转账记录，与出借人的聊天记录、通话录音，还款记录、第三方收款的相关凭证，以及出借人未提供对应服务的相关证明。

　　第二步，梯度化维权，先与出借人协商，要求按实际本金重新核算本息，留存协商记录；协商不成的，可向人民法院提起诉讼，请求法院依法确认借款本金数额、调整利息标准，诉讼中可申请法院调取相关转账记录、银行流水等自身无法获取的证据；若出借人存在套路贷、暴力催收、非法放贷等违法犯罪行为，立即向公安机关报案处理。